老师，我去年8月份购入的固定资产按月计提着折旧呢，但是去奶奶9月份有两笔固定资产我忘记计提折旧了，现在我该怎么坐分录调账呢

楠楠 追问

2020-04-21 08:19

就是比如这一笔固定资产每个月的折旧费是2000元，10月到4月7个月的折旧费一共是14000元  我就这样写分录对吗  
借：以前年度损益调整  14000  
       贷：累计折旧                14000  
借：利润分配                14000  
       贷：以前年度损益调整   14000 

这样写对吗

maize老师 解答

2020-04-21 08:21

只有去年的10-12月使用以前年度损益调整，本年做借管理费用 贷累计折旧

楠楠 追问

2020-04-21 08:24

嗯嗯，那做了这个分录，账务上还用做什么调整吗  比如汇算清缴什么的用做什么调整吗

楠楠 追问

2020-04-21 08:30

那我现在的固定资产折旧表上的累计折旧金额是不是就不包括去年10月到12月的金额呢  是不是就只是今年1-4月的累计金额呢

maize老师 解答

2020-04-21 08:36

你汇算清缴，纳税调减，我的看法再设置下，本年累计折旧，累计折旧，就是你之前折旧，加现在折旧合计数，可以设置2行