我想请问一下 比如我们在会计上对开票收入做了一部分待实现收入，纳税申报的时候纳税收入是大于会计收入的；那么在季度所得税申报当中，我们需要修改利润总额吗？

妮妮 追问

2020-04-21 11:37

比如我会计上是9万的收入，成本是5万，不考虑其他的话，利润总额是4万; 那税务申报的时候收入是10万，利润总额就应该是5万？

蒋飞老师 解答

2020-04-21 11:39

这个差异是什么原因呢

妮妮 追问

2020-04-21 13:37

收入差异的1万就是因为提前开了票，会计上作了一万的待实现收入

蒋飞老师 解答

2020-04-21 13:43

季度不用调整的。