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送心意

轶尘老师

职称： 注册会计师,中级会计师,初级会计师

2020-04-21 14:48

年底发票暂时取得不了的时候先确认暂估 然后调整
借：成本费用  贷：应付账款-暂估
下个月发票来了 
贷：以前年度损益调整  贷：应付账款-暂估（红字）
借：以前年度损益调整  贷：应付账款-XX公司
最后  以前年度损益调整 结转至利润分配-未分配利润

梦想 追问

2020-04-21 14:50

老师，15年确认的暂估也可以这样调整是吧

轶尘老师 解答

2020-04-21 14:52

涉及以前年度的 都是这样调整

梦想 追问

2020-04-21 14:52

好的，谢谢

轶尘老师 解答

2020-04-21 14:53

不客气  如果帮到你 请打五星好评

梦想 追问

2020-04-21 14:57

如果不确定有没有收到发票，是不是就先不调整

轶尘老师 解答

2020-04-21 15:02

是的 你的理解正确

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