老师你好，我公司上个会计去年的时候扣社保分录时记入管理费用（单位）记少了，其他应收款（个人）记多了，一整年下来有5万多，我要怎么调整？可以合成一笔调整吗？：借：管理费用 贷：其他应收款 这样子的话期末又怎么结转呢？我公司执行的是小企业会计准则

无限的香烟 追问

2020-04-21 15:20

意思是先做调整：借：管理费用 贷：其他应收款  月末结转：借：利润分配—未分配利润 贷：其他应收款  这样子吗？

无限的香烟 追问

2020-04-21 15:21

还是直接做你说的分录借;l利润分配-未分配利润 贷：其他应收款？

轶尘老师 解答

2020-04-21 15:23

直接做利润分配-未分配利润 贷：其他应收款

无限的香烟 追问

2020-04-21 15:26

那我其他应收款社保和住房公积金都要调整，我我是不是做两笔分录：利润分配-未分配利润 贷：其他应收款—社保（个人）和利润分配-未分配利润 贷：其他应收款—住房公积金（个人）

无限的香烟 追问

2020-04-21 15:29

不用通过以前年度损益调整这个科目的吗？

轶尘老师 解答

2020-04-21 15:31

你说小企业会计准则 不用以前年度损益调整

无限的香烟 追问

2020-04-21 15:33

哦，那我在3月份做调整，汇算清缴有什么影响吗。

轶尘老师 解答

2020-04-21 15:36

按照调整之后的数字进行汇算清缴

无限的香烟 追问

2020-04-21 15:42

那我做调整在3月份的时候，汇算清缴是叫会计税务所做的，他那边会知道的吗？

轶尘老师 解答

2020-04-21 15:43

当然不知道了 你要跟对方沟通

无限的香烟 追问

2020-04-21 15:49

那我可以汇算清缴后再做调整吗，我不想影响去年年度账？

轶尘老师 解答

2020-04-21 15:50

这个看你自己的选择

无限的香烟 追问

2020-04-21 15:50

还有调整可不可以放在本年度里啊，当本年度费用，结转到本年利润里？

轶尘老师 解答

2020-04-21 15:55

以前年度损益 不计入本期

无限的香烟 追问

2020-04-21 16:01

还有，公司为非本单位员工代付社保，有申报工资，申报工资表又上有扣回个人部分，那单位帮出的部分我应该当本公司员工记管理费用，还是记其他应收款到时收回来代垫付社保款？

轶尘老师 解答

2020-04-21 16:02

这个我不是很了解 请到提问区提问 谢谢