老师，收到供货商开来的进项负数发票，该怎么做分录！

老师，收到供货商开来的进项负数发票，该怎么做分录！

答： 借：库存商品 负数 应交税费—应交增值税（进项税额）负数 贷：应付账款 负数

购买一批商品，供货方先开了发票给公司，很久才返折扣给公司。这个折扣是这边收到他先开的发票后才叫开红字信息表，他们开对应的负数发票，这个情况怎么做分录

答： 借：库存商品 负数 贷：应付账款 负数 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 正数

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

供应商开的是返点的负数发票，我这边做转出要怎么做分录

答： 你好，直接原分录负数红冲，不用做转出，进项负数就可以了