请问老师，我公司现在是小规模，取得进项发票是增值税专用发票，如果我等两个月转成一般纳税人是不是就可以认证抵扣了

Lius 追问

2020-04-21 15:51

可我现在已经收到货款了

紫藤老师 解答

2020-04-21 15:52

等两个月转成一般纳税人不可以认证抵扣了

Lius 追问

2020-04-21 15:53

就是我还没有开出销售发票呢

紫藤老师 解答

2020-04-21 15:54

你在小规模期间没有取得收入的就可以，没有纳税义务发生

Lius 追问

2020-04-21 16:12

老师，我们公司收到货款了，但还没有开出销售发票呢，我们在月底转成一般人，转完在给对方开13%的票行吗？

紫藤老师 解答

2020-04-21 16:13

你纳税义务是小规模，开票就是3%

Lius 追问

2020-04-21 16:35

哦，老师我们公司4万收到一笔160万货款，我们5月给对方开发票没问题吧

紫藤老师 解答

2020-04-21 16:36

这个是没有问题的

Lius 追问

2020-04-21 18:37

老师我们在小规模期间取得的增值税专票，后期转成一般纳税人了在认证平台上能否体现这张发票吗？

紫藤老师 解答

2020-04-22 08:29

在小规模期间取得的增值税专票，后期转成一般纳税人了不可以抵扣的

Lius 追问

2020-04-22 08:31

在小规模期间没有收入可以认证抵扣吗

紫藤老师 解答

2020-04-22 08:31

在小规模期间没有收入可以认证抵扣

Lius 追问

2020-04-22 08:34

也就是小规模期间开进来的专票，不管是认证不认证，认证平台都能够体现出这张发票吗

紫藤老师 解答

2020-04-22 08:35

对的，你的理解是正确的

Lius 追问

2020-04-22 08:44

哦，怕转一般人之后了找不到这张发票，能有这张发票认证就行

紫藤老师 解答

2020-04-22 08:44

不会的，你开了，系统就有了

Lius 追问

2020-04-22 10:15

嗯嗯明白了，老师在问您一下，公司员工加班餐费入福利费还是入招待费好呢？

紫藤老师 解答

2020-04-22 10:16

公司员工加班餐费入福利费