送心意

成蹊老师

职称注册会计师,初级会计师,税务师,中级会计师

2020-04-21 16:03

A107012 研发费用加计扣除优惠明细表

Justin 追问

2020-04-21 16:25

加计扣除完了可能涉及到退税,我是小规模纳税人,如果税款不退留着抵扣,账务怎么处理?需不需要修改报表?不修改报表的情况下该怎么处理?

成蹊老师 解答

2020-04-21 19:38

加计扣除影响的是企业所得税,和您是不是小规模纳税人没有关系,汇算清缴产生的退税也没有办法留着抵扣。

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相关问题讨论
你好,21年的都可以享受加计扣除的
2022-04-08 11:19:14
这个要填列研发费用加计扣除明细表的
2021-05-25 11:57:32
同学你好,这个是税收优惠,为什么不加计扣呢
2021-05-18 14:15:18
你好 企业研发费用加计扣除75%
2020-06-01 10:22:20
你好,需要做研发费用加计扣除,如果不做,研发费用 就没有体现加计扣除了
2020-05-29 09:14:22
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