送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2020-04-21 15:59

你好,季度申报是否可以弥补亏损,需要看你当地税局对这方面的管理
如果可以弥补亏损,弥补亏损是不需要特地做分录的

心有琳夕 追问

2020-04-21 16:21

企业所得税季度预缴的,第1季度可以直接弥补上年度的亏损吗?那我1季度盈利12万还需要交所得税吗?所得税分录怎么做

邹老师 解答

2020-04-21 16:27

你好,季度申报是否可以弥补亏损,需要看你当地税局对这方面的管理
如果可以,是可以弥补亏损的 
如果盈利弥补亏损之后,还是盈利,需要缴纳企业所得税
企业所得税分录是
借;所得税费用   ,贷;应交税费-企业所得税
借;应交税费-企业所得税 , 贷;银行存款

心有琳夕 追问

2020-04-21 17:38

谢谢您的解答!非常感谢!

邹老师 解答

2020-04-21 17:41

不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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