请问老师！给银行做贷款报表！资产负债表里的未分配利润太高了！想把未分配利润调小点！在报表上怎么调整？谢谢

勿忘心安 追问

2020-04-21 17:53

如果通过给股东分配利润但未支付可以吗？怎么填写

邹老师 解答

2020-04-21 17:57

你好，也是可以的
借；利润分配——未分配利润，贷；应付股利

勿忘心安 追问

2020-04-21 18:01

那在资产负债表上怎么填写呢？比如期末未分配利润是1000万！现在分配给股东400万(但未实际支付给股东)！怎么在报表上填写？

邹老师 解答

2020-04-21 18:03

你好，分配之前未分配利润是1000万，现在分配给股东400万(但未实际支付给股东)
这种情况期末未分配利润就是600万，应付股利400万

勿忘心安 追问

2020-04-21 18:09

那就是直接把400万填在报表的“应付股利”科目下！然后未分配利润的期末数就变成600万了！那未分配利润的期末数从报表上看等于期初数+本年净利润-应付股利？

邹老师 解答

2020-04-21 18:11

你好，是的（400万填在报表的“应付股利”科目下！然后未分配利润的期末数就变成600万了）
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计—分配的利润

勿忘心安 追问

2020-04-21 18:14

我把400万填写在“未付利润”科目下！银行经理问这是什么？

邹老师 解答

2020-04-21 18:15

你好，应当计入应付股利，你可以说是宣告暂时没有发放的股利

勿忘心安 追问

2020-04-21 18:15

好的！谢谢！

邹老师 解答

2020-04-21 18:17

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢