之前已开票做了主营业务收入的钱需要退款，已经开了红票。打钱的时候因为户名与账户不一致被，钱打出去又被银行退回。那钱打出去的时候分录应该怎么写，被退回后又该怎么做

疯狂的芹菜 追问

2020-04-21 20:21

那附件只用银行回单就可以吗？红字发票是不是等真正钱退出去的时候作为附件？而且为什么要做应收账款？

小叶老师 解答

2020-04-21 20:26

只要银行回单就行，红字发票开具后，冲红应收账款和收入，钱退了，直接做，借：应收账款，贷：银行存款

疯狂的芹菜 追问

2020-04-21 20:35

这是上个月的发票，上个月已经做了借银行，贷主营业务收入。这个月真正退回去的时候不应该冲掉上个月的分录嘛？只是退钱的时候打错账户又被退回了，那打错账户被退回的这一进一出为什么要做应收账款啊？

小叶老师 解答

2020-04-21 20:37

一进一出只是过一下账而言，不影响应收账款

疯狂的芹菜 追问

2020-04-21 20:38

哦哦，那做其他应收款过一下账，是不是也没问题？

小叶老师 解答

2020-04-21 20:46

可以，不过没必要，本来就是应收账款的事