老师，我司是农产品收购加工销售公司。2月份收购发票已开，3月份销售发票已开。但是<农产品进项税额核定扣除标准申请>刚刚才提交税务局。是采用投入产出法计算进项税额的。由于申请刚提交，所以这期的增值税申报表里还没有投入产出法计算进项税额扣除的表。那我这期申报该怎么报？用增值税附二表手动填入农产品收购发票？

︶淡淡婲稥╮ 追问

2020-04-21 20:37

老师，2月开收购发票,3月才开的销售发票，所以现在是申报3月的增值税，申请投入产出法计算进项扣除的，由于申请核定进项扣除在开销售发票之后，所以这个月的增值税申报表没有投入产出法计算进项税额的表填写。

︶淡淡婲稥╮ 追问

2020-04-21 20:38

所以我这个月的增值税还怎么申报，进项税额怎么填写，是填附表二的农产品收购发票金额吗？还是？

文老师 解答

2020-04-21 20:50

您好，您就填收购发票金额试试

︶淡淡婲稥╮ 追问

2020-04-21 21:02

像这样，还没核定进项扣除，就开的销售发票，有什么影响吗？

文老师 解答

2020-04-21 21:06

我觉得有可能不能抵扣，不过您最好和您税务局确认一下

︶淡淡婲稥╮ 追问

2020-04-21 21:17

老师，不要吓/:@x 我，24万的税。不能抵扣，我的天我要死啦

文老师 解答

2020-04-21 21:25

所以让您和你们税务局核实一下的

︶淡淡婲稥╮ 追问

2020-04-21 21:31

嗯嗯，好的，谢谢老师！

文老师 解答

2020-04-21 21:47

不客气，这是我们的职责所在