老师早上好，想请问一下就是去年做了无票收入。今年开具发票了，怎么办？分录怎么写，怎么报税。

小黄人 追问

2020-04-22 07:19

不明白。

小黄人 追问

2020-04-22 07:23

还有，我查看不到以前的账，我做的账是总部有人审核的，她说去年做了无票收入了，然后发票开了，是正数的，但是做账我不明白，为什么我做借预收账款   她写负数  贷主营业务收入  负数    销项税负数   摘要是红冲发票？这个季度的增值税。我该如何申报。

maize老师 解答

2020-04-22 07:26

发票几时开的，现在？这个原则之前做无票收入，现在不需要冲掉，发票贴之前业务后面就可以，你这个这么做原理是，你之前做收入，现在开发票就冲掉之前收入重新做一个收入，

maize老师 解答

2020-04-22 07:27

申报时候蓝字-无票填写，你之前不是申报吗，现在就需要减除之前申报，这样才不会多交税

maize老师 解答

2020-04-22 07:28

不减除无票，那不是多交税吗？

maize老师 解答

2020-04-22 07:29

你销售1000.去年这个1000就申报了现在开蓝字包括1000就需要减除这个，要不就多交税了

小黄人 追问

2020-04-22 07:29

系统默认数据是税盘的，不给填写扣减以前的。

小黄人 追问

2020-04-22 07:31

问题是19年做了无票收入，今年开票 发票不是红字发票啊，可是今年的分录为什么是负数的。要是说去年做收入，今年发票不是红字，做比冲红的，在做一笔，我也明白啊。

小黄人 追问

2020-04-22 07:32

怎么扣减？去年无票收入2800  今年开票就是2800

小黄人 追问

2020-04-22 07:33

还有无票收入的，分录是怎么写的啊？因为我也看不到，我只是听到是无票收入，

maize老师 解答

2020-04-22 07:37

你不能填写那进去那不是有一键提取那个数据不按点自己填写，没有话，带上之前无票资料公章申报表，身份证和复制件去税局申报

maize老师 解答

2020-04-22 07:37

做负数没有重新再做一个蓝字？

maize老师 解答

2020-04-22 07:37

红字是冲掉之前无票收入

maize老师 解答

2020-04-22 07:38

还需要重新做蓝字，相当这个月收入没有变动，抵消了

小黄人 追问

2020-04-22 07:48

对呀，所以我说看不懂总部审核的操作。而且我又看不到以前的账。

小黄人 追问

2020-04-22 07:51

那红字了，冲去年的。问题发票不是红字的。我不知道了

小黄人 追问

2020-04-22 07:51

要是红冲一笔，做笔正确的，那这个月的收入不就是没变嘛

maize老师 解答

2020-04-22 08:12

是不能变，你去年不是做收入吗，本来是可以不做的，发票贴之前分录后面就可以，这个现在开蓝字（包括之前无票收入）为了不增加收入多交税-减除这个之前无票收入

小黄人 追问

2020-04-22 08:14

那这个月申报只能大厅了。

小黄人 追问

2020-04-22 08:15

虽然税不变，但是去年多交了，这个月的收入要减掉去年的收入，然后申报纳税。

maize老师 解答

2020-04-22 08:17

是的，你要减除才可以保持不多交税，

小黄人 追问

2020-04-22 08:18

明白了，谢谢您。

maize老师 解答

2020-04-22 08:20

明白就可以，我先回复别的学员了