公司费用发票没到，想做预提费用，等到了发票再冲预提费用，怎么做分录？

英 追问

2020-04-22 09:26

管理费用下设一个预提费用的二级科目吗？

郭老师 解答

2020-04-22 09:29

你好，可以的。

英 追问

2020-04-22 09:36

这是费用票，要用应付账款还是其他应付款？也要下设二级科目预提费用吗？

郭老师 解答

2020-04-22 09:39

直接写客户的名字就行，二级科目应付，或者是其他应付都行。

英 追问

2020-04-22 09:45

好的。谢谢

英 追问

2020-04-22 09:49

发票回来时冲回的时候怎么做分录？比如现在预提费用5000，发票回来2000办公费，3000招待费，怎么做分录？

郭老师 解答

2020-04-22 09:54

上面的分录不变，金额是负数，然后做发票的。

英 追问

2020-04-22 10:03

好的，谢谢

郭老师 解答

2020-04-22 10:07

不用客气的。