去年12月不用交个税，但错误计提了，实际也没交，今年账务如修正

Lily🐕🍀 追问

2020-04-22 16:37

老师 ，季度申报时，利润表里面的本月数指的是单独一个月的数，还是那个季度三个月数据的和。

答疑苏老师 解答

2020-04-22 16:45

你好 指的是三个月的数字。

Lily🐕🍀 追问

2020-04-22 16:47

填第一季度利润表，那岂不是本月金额和本年累计金额是相同的

答疑苏老师 解答

2020-04-22 16:52

你好 是的 是相同的。

Lily🐕🍀 追问

2020-04-22 16:58

老师，计入管理费用的招待费和计入销售费用的招待费，在汇算清缴的时候是不是要合并？两者有什么区别呢？

答疑苏老师 解答

2020-04-22 17:07

你好  是的  需要合并，销售人员发生的招待费计入销售费用-招待费，其余的计入管理费用-招待费