我司小规模纳税人，季报，1～3月合计超过30万收入，且有开专票也有普票，有3%也有3月享受1%增值税发票，有开票的收入也有未开票收入，请问增值税纳税申报表数据如何填，填在哪栏？

流年 追问

2020-04-22 18:07

一月（3%）普通发票2万，专票0元，未票收入20万元。2月（3%）票0，未票收入20万。三月（1%）普通2万，专票1万，未票30万。

流年 追问

2020-04-22 18:56

老师~我表格做的是真实数据，文字的是例举的，方便计算点。您看我该怎么填呢？

崔老师 解答

2020-04-22 20:22

专票收入21292.67填入第2栏次，“普票收入+未开票收入合计数” 填报在第3栏次，全部累计收入填报在第1栏次。
3月减征的2%部分填写在“本期应纳税额减征额”栏次。