企业所得税汇算清缴业务招待费的纳税调增部分，财务报表年报利润表是否该与企业所得税一致调减管理费用，让利润表的利润总额与企业所得税的利润总额保持一致？

微凉 追问

2020-04-22 22:27

那现在还应该补张凭证调整未分配利润是吗？

微凉 追问

2020-04-22 22:28

金额不大，200多

微凉 追问

2020-04-22 22:36

企业所得税的未分配利润和利润表的利润总额有对应关系吗？还是只要汇算清缴调整补税就行，不用管财务报表？

佟老师 解答

2020-04-23 06:10

只要汇算清缴补税，不用管财务报表

微凉 追问

2020-04-23 06:40

财务报表就按4季度的数据报就行吗？

佟老师 解答

2020-04-23 07:12

你如果没有账务调整就是4季度报表

微凉 追问

2020-04-23 14:51

那企业所得税的未分配利润和利润表的利润总额有对应关系吗？可以不一致吗？

微凉 追问

2020-04-23 14:54

我可以调整财务报表的未分配利润吗？分录怎么做？

佟老师 解答

2020-04-23 15:15

你这个金额就直接做到20年当期就可以了。金额很小，没必要调整报表

微凉 追问

2020-04-23 15:21

是2万多，涉及补税了

佟老师 解答

2020-04-23 15:57

金额不大，200多，这个不是200

佟老师 解答

2020-04-23 15:59

不对，我前面说了，您汇算清缴表调整，账不需要调整，你是调整应纳税所得额，跟利润和未分配利润无关

微凉 追问

2020-04-23 16:50

是我看错了，之前是亏损，这样就涉及补税了，企业所得税的未分配利润和利润表的利润总额没有对应关系是吗？只要汇算清缴调整补税就行，不用管财务报表？

佟老师 解答

2020-04-23 17:27

企业所得税的未分配利润，这个是什么表

佟老师 解答

2020-04-23 17:28

你汇算清缴的利润总额根据财务报表填写的，跟汇算清缴没有关系

微凉 追问

2020-04-23 18:49

就是说汇算清缴的利润总额是根据利润表的利润总额填写的是吗？