老师我在制度转换时，结转了去年的历年经费结余和固定资产基金结余，是不是错了？那个固定资产基金是不是不应该结转里面去。

段缨 追问

2020-04-23 09:09

那我该怎么办？可以调账吗

段缨 追问

2020-04-23 09:10

决算都已经做完了

陈诗晗老师 解答

2020-04-23 09:38

你是放在哪个科目的

段缨 追问

2020-04-23 09:41

都放在结余了

段缨 追问

2020-04-23 09:42

可以后期调账吗

陈诗晗老师 解答

2020-04-23 09:48

你这里的资金结存和财政结余是否相等。

段缨 追问

2020-04-23 09:54

现在我也不知道，我刚接手的，之前的账是用的老系统，19年刚改的，我是在之前的会计账上看的净资产的结余。然后就转了

陈诗晗老师 解答

2020-04-23 09:55

如果你在录预算会计的结余的时候，你的资金结存和财政拨款结转结余是相等的。
那你这就没有问题，就没有包含上面说挪部分。

段缨 追问

2020-04-23 10:01

我现在根本就没办法去对这部分到底是对的还是错的，以前的会计说她不知道，我的上级也说不知道你们的账是什么情况，我只能根据之前的系统来找，他之前的系统结余，我录入的是净资产，然后里面有固定资产基金，我害怕自己错了

陈诗晗老师 解答

2020-04-23 10:11

不影响，如果你现在的资产类和负债类和你实际，也就是账实相符，这样倒挤出的净资产，也就是报表是平衡的，就没问题。

段缨 追问

2020-04-23 10:13

初始试算平衡时，账是平的，谢谢

陈诗晗老师 解答

2020-04-23 10:17

那是不影响的，没问题的。