老师，我想问下所得税汇算清缴的时候，职工薪酬支出及纳税调整的表中，工资薪酬支出看哪个科目，福利又是看哪个科目，公积金看哪个科目来填写

????哈 追问

2020-04-23 12:44

工资支出不是应该看应付职工薪酬本期发生的借方嘛

????哈 追问

2020-04-23 12:45

福利费和住房公积金是不是应该填写管理费用和销售费用下面的福利费和住房公积金的合计数

郭老师 解答

2020-04-23 12:46

实际金额是你支付出去的借方合计
我写的也是

郭老师 解答

2020-04-23 12:47

福利费和住房公积金是不是应该填写管理费用和销售费用下面的福利费和住房公积金的合计数
都是应付职工薪酬
你好有做到销售费用的
还有做到制造费用
还有主营业务成本的

????哈 追问

2020-04-23 12:49

老师，我想问如果计提的跟发放的工资不一样，导致管理费用下工资和应付职工薪酬的借方不一致，然后所得税汇算清缴的时候，那个工资我是填应付职工薪酬的借方还是贷方

郭老师 解答

2020-04-23 12:53

第一列看应付职工薪酬贷方合计
第二列看借方合计
差额做调增减