老师，以前年度损益调整金额，如何在企业所得税汇算清缴时填写申报表？

拿拿 追问

2020-04-23 16:51

老师，我调整的是销售费用科目，您上面的回答我没有理解，请您举例说明一下

拿拿 追问

2020-04-23 16:54

账本上我是这么处理的

耿老师 解答

2020-04-23 17:06

你好！你是增加了费用还是调减的费用？在纳税调整表中相关的调整纳税金额就可以。

拿拿 追问

2020-04-23 17:13

是调减了费用，是在跨年度纳税调整明细表里（减：不允许扣除的支出）填写负数吗？

拿拿 追问

2020-04-23 17:18

老师，上一条的咨询，请不要看了。我还想问，纳税调整表里好了，账本上还有应交税金，我不知道账本该如何处理账目？

耿老师 解答

2020-04-23 17:37

你好！应交税费不用填写，税金及附加金额填写