送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2020-04-23 17:10

你好!这个额不是入成本也不是费用,而是单独计入应交税费-应交增值税

追逐我的明天。 追问

2020-04-23 17:11

但是他是小规模纳税人

追逐我的明天。 追问

2020-04-23 17:12

就是那个利润表不知道该填哪里

宋生老师 解答

2020-04-23 17:16

你好!增值税属于应交税费科目,不在利润表体现,在资产负债表体现

追逐我的明天。 追问

2020-04-23 17:17

那资产负债表是填单应交税费么

追逐我的明天。 追问

2020-04-23 17:18

手工帐

追逐我的明天。 追问

2020-04-23 17:18

平时没交过增值税

宋生老师 解答

2020-04-23 17:20

你好!是的。是填入应交税费项目里面

追逐我的明天。 追问

2020-04-23 17:27

老师,免征时再转入营业外收入,对吗?

宋生老师 解答

2020-04-23 17:29

你好!是的。确认免征的时候转入营业外收入

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