老师：2019年10月计提了附件税150，今年2月发现，我现在要冲回来，怎么做分录：借：利润分配-未分配利润，贷：以前年度损益调整，还是直接做一单跟计提分录相反的凭证？

丁零 追问

2020-04-23 17:42

老师直接做个负数冲减不行吗，感觉分录简单点

邹老师 解答

2020-04-23 17:46

你好，可以做之前相同分录金额负数（涉及损益的科目需要通过以前年度损益调整科目核算才是的 ）

丁零 追问

2020-04-23 17:50

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2020-04-23 17:54

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢