老师，我们19年12月的工资未计提，20年汇算清缴应该怎么处理？1.需要做什么分录 2,汇算清缴表上的账面数和实际发放数怎么填写 3，年度财务报表需要调整？还是未分配利润那块还是19年年末的数字不用调整，这里我还是有点不太明白

蘑菇小姐姐 解答

2020-04-23 21:28

3. 另外年度财务报表不用调

~ ~柠檬 追问

2020-04-23 21:36

老师是不是这样调整：1,借：以前年度损益调整   贷：应付职工薪酬   借：未分配利润  贷：以前年度损益调整   2, 汇算清缴时账载金额填到11️，调增金额12月，税款允许扣除金额截止到12月工资  3,年度财务报表   利润表费用报19年账面累计数    资产负债表未分配利润填写19年12月月末的数字

蘑菇小姐姐 解答

2020-04-23 22:01

同学前面两问正确，第三项你的财务报表不用调，因为你的以前年度损益调整是放在2020年了

~ ~柠檬 追问

2020-04-24 12:25

好的，谢谢老师

蘑菇小姐姐 解答

2020-04-24 12:28

不客气，满意麻烦给五星，祝您生活愉快