银行已打款，未收到发票的招标代理费怎么做分录

S.cn 追问

2020-04-24 10:32

电费可以不用计提，直接发生的时候走费用吗？

maize老师 解答

2020-04-24 10:38

这个最好是权责发生制做账，发生的时候先计提，

S.cn 追问

2020-04-24 10:44

意思是这两笔可以同时做是吗

maize老师 解答

2020-04-24 10:50

是的，后续有差额就冲掉这个按发票做，发生这个费用做借xx费用 贷其他应付款

S.cn 追问

2020-04-24 10:54

计提不是把费用先计提到本月吗？我这样做的
计提水电费，借管理费用-暂估，贷其它应付职工-水电费
缴纳时，借其它应付款
贷银行存款
 取得发票时，借管理费用-水电费
贷管理费用-暂估


这样对吗

maize老师 解答

2020-04-24 10:59

这么做，xx月水电费，借管理费用 水电费 贷其他应付款-暂估款

S.cn 追问

2020-04-24 11:01

我们每次都是先付款，等几个月后取得发票，那付款和取得发票时的分录怎么做

maize老师 解答

2020-04-24 11:09

付款做借其他应付款 房东，贷银行，借管理费用 水电费 贷其他应付款-暂估款   收发票做借管理费用 水电费 负数 贷其他应付款-暂估款 负数 ，借管理费用 水电费 贷其他应付款 房东

S.cn 追问

2020-04-24 11:11

计提时付什么单据呢

maize老师 解答

2020-04-24 11:14

计提实际不贴单据，后续那对方对账单出来，不是上面有写几月吗，你对账单和发票一起放后面冲掉计提，后面就可以

S.cn 追问

2020-04-24 11:29

好的，19年亏损，但20年第一季度申报了，没有汇算清缴19年的，19年的亏损什么时候才可以弥补

maize老师 解答

2020-04-24 11:38

2季度就可以弥补亏损了

S.cn 追问

2020-04-24 11:39

对公司会有什么影响吗？

maize老师 解答

2020-04-24 11:42

第一季度盈利，就需要先预缴所得税

S.cn 追问

2020-04-24 13:23

也亏损，去年亏损100多万，需要做鉴定报告吗？

maize老师 解答

2020-04-24 13:26

不需要，除非你们税局要求才需要做，

S.cn 追问

2020-04-24 13:27

好的，谢谢

maize老师 解答

2020-04-24 13:36

好的，我先回复别的学员了