老师，为什么季度报税的时候2019年三季度交了企业所得税1385.01，四季度交了企业所得税957.91，但是汇算清缴的时候却需要缴税9371.65呢，这是为什么

四季 追问

2020-04-24 17:23

邹老师 解答

2020-04-24 17:25

你好，你单位符合企业所得税的小型微利企业条件吗？

四季 追问

2020-04-24 17:25

符合

邹老师 解答

2020-04-24 17:26

你好，符合企业所得税的小型微利企业条件，应当去填写减免所得税优惠明细表（第26行对应的表格），填写减免相应税额才是的

四季 追问

2020-04-24 17:27

这空要怎么填呢

邹老师 解答

2020-04-24 17:29

你好，在表格减免所得税优惠明细表（A107040）的小微企业减免所得税栏次填写减免税额=应纳税所得额*20%

四季 追问

2020-04-24 17:32

老师，现在是这样，还需要缴纳2342.92是吗

邹老师 解答

2020-04-24 17:34

你好，这个情况是不需要纳税啊（是看这个图片箭头指向的栏次）判断是否需要纳税

四季 追问

2020-04-24 17:35

也就是需要看第九栏是吧

邹老师 解答

2020-04-24 17:35

你好，是的，是这样的