请问老师，我们是劳务清包工，比如公司应收中铁二十局100万，二十局把100万付到了建行旗下的融资平台，由于着急用钱，我们提前把钱从融资平台取出来存在一个贴息4万五千元，请问一下这个是4万五做什么科目冲抵呢？费用？

胡根红 追问

2020-04-24 21:02

利息支出放什么科目呢？我们是劳务清包工，我没有设工程成本之类的科目，只有一个工程施工--人工费，我们只发工资

陈诗晗老师 解答

2020-04-24 21:02

那你这个可以放主营业务成本处理。

胡根红 追问

2020-04-24 21:11

他的款是这样到的，先二十局打款打到融资平台100万，融资平台直接打95.5万到公司账上，就是说在我帐上只显示收到95.5万元，那我拿到94.5万的回单和融资平台的单据附在凭证后面这样做分录可以吗？借：银行存款            95.5
       主营业务成本      4.5
贷：应收账款                    100

怎么感觉怪怪的呢？

胡根红 追问

2020-04-24 21:11

上面打错了一个数字，是拿到94.5万的回单和融资平台的单据

胡根红 追问

2020-04-24 21:12

95.5

陈诗晗老师 解答

2020-04-24 21:46

原则上这个是计入财务费用。
你这个如果是用于项目专用资金，这个相关费用就是放项目成本处理的

胡根红 追问

2020-04-24 21:52

像这个数额比较大，放在财务费用不太合适的对吧，这个月还有一个类似的贴息费用35万，那加起来就40万了，放成本更合适对吗？就是感觉分录怪怪的，就按上面我写的那个分录做没问题吧？

陈诗晗老师 解答

2020-04-24 22:01

上面的分录是没有问题的。