老师好，我上个月补记所得税的分录，39.8元，原来会计漏做账了，用的科目和以前的会计不一样，期末没结转，该怎么处理？我月初重新建账了

时间的彼岸 追问

2020-04-25 17:08

我月初重新建账，把所得税直接填在期初余额上，不用再做分录吧

maize老师 解答

2020-04-25 19:03

不是，期初建账，这个损益科目不能有余额你后续补上一笔分录，借所得税费用 贷应交税费，就可以

时间的彼岸 追问

2020-04-25 20:04

老师，我还有留底未抵扣的增值税怎么办呢？再补一笔分录是在上个月最后补分录？

maize老师 解答

2020-04-25 20:21

是没有做吗，没有做补上，之前做就输入期初中就可以