比如我三月进项是5263、销项是67362、是免税的、已经做在三月了、那我四月要怎么把三月的销项进项做进去呢

完美的小白菜 追问

2020-04-25 18:28

那我销项怎么做呢

完美的小白菜 追问

2020-04-25 18:29

进项转出的话我是借应交税费进项税转出、贷进项税嘛？

郭老师 解答

2020-04-25 18:34

三月份你开的是免税收入，不是吗？借银行存款贷主营业务收入。

郭老师 解答

2020-04-25 18:35

如果你的进项是借主营业务成本进项贷银行存款
进项转出的分录是借主营业务成本贷进项转出。

完美的小白菜 追问

2020-04-25 18:43

我三月进项、四月要转出、是借主营业务成本贷进项转出么？那我销项税呢、是借主营业务收入、贷销项税额么？

郭老师 解答

2020-04-25 18:47

你如果开的不是免税发票，借银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税销项
借应交税费应交增值税销项贷营业外收入。

完美的小白菜 追问

2020-04-25 18:49

好的呢、那我进项税是借进项税装出、贷进项税

郭老师 解答

2020-04-25 18:50

借主营业务成本贷进项转出。
做这个

完美的小白菜 追问

2020-04-25 18:55

借主营业务成本、贷进项税额是这个吧老师

郭老师 解答

2020-04-25 18:58

借主营业务成本贷应交税费应交增值税进项转出。

郭老师 解答

2020-04-25 18:58

贷方不是进项

完美的小白菜 追问

2020-04-25 18:59

那我进项3月的话不是有余额了嘛

郭老师 解答

2020-04-25 19:18

结转到转出未交增值税就可以

完美的小白菜 追问

2020-04-25 19:19

老师可以帮我写一下分录么？

郭老师 解答

2020-04-25 19:21

借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项。

完美的小白菜 追问

2020-04-25 19:39

那些附加税的话可以不用做凭证了吧

郭老师 解答

2020-04-25 19:59

你好，是的，

完美的小白菜 追问

2020-04-25 20:00

那我之前做的话我在做营业外收入减免的

完美的小白菜 追问

2020-04-25 20:01

4月如果还是减免的话可以不做了吧

郭老师 解答

2020-04-25 20:01

你好，是的，

完美的小白菜 追问

2020-04-25 20:07

老师我三月的进项销项、四月就是这样做的吧

郭老师 解答

2020-04-25 20:14

你好
你的收入能单独做吗
我看不懂你这个