老师好！公司是小规模纳税人，适用小企业会计准则。我结转成本的时候是结转的含税成本11.7万，但实际上并没有开来发票，对方只给开的收据10万。那我这11.7万是不是需要做纳税调增，这11.7万具体要填写在汇算清缴表的哪张表哪一栏啊？

Amy(艾米) 追问

2020-04-26 15:11

老师好！是调增11.7万吗？有人说是放在纳税调整项目表里面的扣除类调整项目下的其他里面。到底放在哪里好呢？

maize老师 解答

2020-04-26 15:13

调增11.7万 是，我之前学老师讲课是，说纳税调整表中特殊纳税调整事项中其他  ，我自己做也是填写这个，