请问老师，以前年度损益调整分录是写在今年1月还是去年12月

超帅的奇迹 追问

2020-04-26 15:51

审计让我反结帐去年，我也没听懂。如果反结帐去年，不是4季度报表都不对了。

文文老师 解答

2020-04-26 15:52

如果是反结账到去年，就不需要通过以前年度损益调整了。

超帅的奇迹 追问

2020-04-26 15:54

写在今年一月，有个问题。利润表里面不反应，资产负债表反应，这样好像未分配利润计算就少这个以前年度损益

文文老师 解答

2020-04-26 16:00

是的，需要将资产负债表导出来，手动修改未分配利润与另一个科目。

超帅的奇迹 追问

2020-04-26 16:03

我是少提折旧，那我就改资产负债表的期初数字，累计折旧和未分配利润是吗？？报税系统期初可以改吗

文文老师 解答

2020-04-26 16:04

修改累计折旧和未分配利润
申报2020年二季度财报时，期初要修改

超帅的奇迹 追问

2020-04-26 16:08

老师，我一季度做错了，做的管理费用。我可以2季度红冲掉，改成以前年度损益吗？还有如果我做正确了，是不是应该一季度申报期初数就要改

文文老师 解答

2020-04-26 16:09

可以2季度红冲掉，改成以前年度损益
如果做正确了，一季度申报期初数就要改

超帅的奇迹 追问

2020-04-26 16:27

老师，如果汇算里面调增折旧这块，我的年报数字是不是和4季度一样，可以不变。

文文老师 解答

2020-04-26 17:31

调增折旧了，年报数字与4季度数字会不一样。不一样没关系，以年报数字为准

超帅的奇迹 追问

2020-04-26 17:42

谢谢老师！也就是汇算折旧调增，我的年报的资产负债表需要更改，是不是可以理解只要通过以前年度损益调整的，年报的资产负债表和利润表都需要改？？然后今年的期初数我应该手工改的和年报一样？

文文老师 解答

2020-04-26 17:43

只要通过以前年度损益调整的，年报的资产负债表和利润表都需要改
今年的期初数，要手工改的和年报一样

超帅的奇迹 追问

2020-04-26 18:24

审计说有的公司都是返回去改凭证的，我也有想不通，改了数据不是季报全部要改吗？老师是用以前年度损益比较好，还是回去改凭证较好

文文老师 解答

2020-04-26 18:24

用以前年度损益比较好

超帅的奇迹 追问

2020-04-26 21:44

老师，一般员工入职一开始比如工资3000，按最低基数交，后来工资高了5000，那么社保本期申报基数怎么填呢？？工商年检里面的社保基数是按我19年工资填还是缴费基数3368填

文文老师 解答

2020-04-27 09:09

抱歉，这个社保基数问题我不熟悉了