企业汇算清缴的时候发现去年某一个月的工资已经发了但是没有计提工资。如果调整的话需要退税，单位不想做退税，那我汇缴时需要怎么调整？

郭老师 解答

2020-04-26 18:33

不调整那个？
选择退税吗

郭老师 解答

2020-04-26 18:35

全部调整就可以
不申请退税没影响的

郭老师 解答

2020-04-26 19:49

然后你的职工薪酬明细表税收金额加上
在你的纳税调整明细表扣除项目的其他里面调增。
你没看懂这个？需要退回的都在第二个表调增了，增加了你的利润的

小鱼儿 追问

2020-04-26 18:31

如果不调，按实际报的话会有风险吗？就是账载金额比实际金额小，这样可以吗

小鱼儿 追问

2020-04-26 18:34

调增的金额没有那么大。单位不想做退税

小鱼儿 追问

2020-04-26 19:46

如果不申请退税，那我补提的工资这部分在汇缴表里怎么体现呢？而且A105050表的账载金额，我还是按小的那个金额填吗？还是按补提之后的填？