您好，老师，请问一下，我填表企业所得税汇算清缴的时候，这个资产计税基础和税收折旧、摊销金额是根据什么填写

简而易 追问

2020-04-28 11:43

好。谢谢老师

暖暖老师 解答

2020-04-28 11:43

不客气，麻烦给予五星好评

简而易 追问

2020-04-28 11:52

老师，在请问一下问题，是不是业务招待费不管发生多少，都要调增应纳税所得额。比如我业务招待费发生额500元，销售收入20万，那就是20万❌0.005＝1000。发生额60%＝500元❌60%＝300元。那300不超过1000。应调增500-300＝200。是不是这样计算

暖暖老师 解答

2020-04-28 11:54

是的，你的计算是正确的

简而易 追问

2020-04-28 11:59

那是不是业务招待费不管发生多少，都要调增应纳税所得额

暖暖老师 解答

2020-04-28 12:01

是的，业务招待除非是0，其余的都需要纳税调增

简而易 追问

2020-04-28 12:01

好。谢谢老师

暖暖老师 解答

2020-04-28 12:04

不客气，麻烦给予五星好评