企业汇算清缴里的，为什么说我的资产总额和人数不对啊？

守护沙漏 追问

2020-04-28 14:27

都是真实的，我不知道为什么会这样？这里说的季度报表是不是就是企业所得税季度申报表啊？我们去年10月份可以成立的，去年也就一个季度的帐。我们是小规模纳税人

bamboo老师 解答

2020-04-28 14:43

是的 就是季度报表 您怎么填的

守护沙漏 追问

2020-04-28 14:50

资产总额，我写的都是资产负债表里的资产总额啊？

守护沙漏 追问

2020-04-28 14:50

我们12月份资产负债表里的资产总额为46.05万

守护沙漏 追问

2020-04-28 15:05

难道是46.05/4吗？
还有9月份的时候公司只有法人一个人，12月底人数为17人，那么平均人数就是（1+17）/2=9人？？？？

bamboo老师 解答

2020-04-28 15:37

（期初+期末）/2这样计算

守护沙漏 追问

2020-04-28 15:58

资产总额平均值好像是除以4，除以4的话，正好是那个11.52

bamboo老师 解答

2020-04-28 16:12

您10月才成立的 不要除以4

bamboo老师 解答

2020-04-28 16:13

“103资产总额（万元）”：填报纳税人全年资产总额季度平均数，单位为万元，保留小数点后2位。资产总额季度平均数，具体计算公式如下： 
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2 
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4 
年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。

守护沙漏 追问

2020-04-28 16:13

前面说的不对，我们是7月份成立的，10月份开始才有帐？7-9月份是零申报的

bamboo老师 解答

2020-04-28 16:19

那就是除以2 那前面填的11.52是对的