请问“应交税费-应交个人所得税”在什么情况下会出现期末余额在借方的呢？

sue 追问

2020-04-28 15:11

以前年度就是一直出现负数情况，请问可以把它直接调整的吗？

maize老师 解答

2020-04-28 15:17

需要去查下啥情况，不扣员工，那这个做借营业外支出 贷应交税费应交个人所得税

sue 追问

2020-04-28 15:36

没有看到之前凭证，在2018年第一季度应交税费的期初数是460.48元，期末数是-474.2元（第一季度期间发生支付了个税共533.98元）
推不出当时什么情况

maize老师 解答

2020-04-28 15:44

借营业外支出 贷应交税费应交个人所得税

maize老师 解答

2020-04-28 15:45

借利润分配未分配利润 贷应交税费应交个人所得税

maize老师 解答

2020-04-28 15:45

做下面这个吧，这个免得汇算清缴还需要调，借利润分配未分配利润 贷应交税费应交个人所得税

sue 追问

2020-04-28 16:01

直接这样调整应该不会有什么问题吧？涉及金额在不到500元

maize老师 解答

2020-04-28 16:05

不会，这么做不会有啥

sue 追问

2020-04-28 16:06

直接摘要写：科目调整？

maize老师 解答

2020-04-28 16:07

是的额，，可以这么写