年度企业所得税汇算清缴中表a105050中职工薪酬支出及纳税调整明细表里面第8行次填的是员工承担的社保还是企业的承担的社保？

学堂用户_ph175714 追问

2020-04-28 18:36

有一笔应该记入2019年的费用，我坐在2020年1月份帐里记入以前年度损益调整了，在所得税汇算清缴填的那销售费用我是拿2019年的+2020年的以前年度损益合计数填是吗？

学堂用户_ph175714 追问

2020-04-28 18:48

是a10000那个表

耿老师 解答

2020-04-28 19:05

你好，年报前的话是可以的。按调整后金额填写。

学堂用户_ph175714 追问

2020-04-28 19:18

我当时已经申报过第4季度所得税预缴了，后来1月20号我收到发票了日期是2019，金额比较大我就记入了以前年度损益。这样我做所得税汇算清缴中表中a10000销售费用我填是去年的12月底的费用？还是填2019年底的加上2020以前年度损益调整？我们税务局叫我填在a10000表中

学堂用户_ph175714 追问

2020-04-28 19:26

我填把12月底加上以前年度损益的填在汇算清缴中的a10000中的销售费用那样和我的第四季度的所得税预缴里面的利润总额不一祥了，有没有什么问题？

耿老师 解答

2020-04-28 19:53

你好，按规定费用发票夸年是不可以使用的。你反结账回去吧。做在去年帐里面。