老师，你好！别的公司帮我们公司缴了社保费，但是社保发票是别的公司的名字，我们公司又要给对方单位付款，我应该如何处理更恰当呢？

学堂用户_ph341092 追问

2020-04-29 12:04

那我们公司做账的会计分录应该如何写呢？

学堂用户_ph341092 追问

2020-04-29 12:05

对方公司是代扣代缴，我们公司是实际支付方，但是拿不到发票入不了成本。

学堂用户_ph341092 追问

2020-04-29 12:07

一般情况发票开我们公司名字
我的会计分录是
借:管理费用-社保费
    贷:其他应付款-A公司

学堂用户_ph341092 追问

2020-04-29 12:08

现在发票不是我们公司，应该借什么呢？

黎老师 解答

2020-04-29 12:29

你好，对方把发票给你们，你做的会计分录是对，没有发票，按工资入账。

学堂用户_ph341092 追问

2020-04-29 13:50

借:管理成本-工资
    贷:应付职工薪酬
借:应付职工薪酬
    贷:其他应付款-A公司这样吗？
那是否要按照工资成本申报个税呢？

黎老师 解答

2020-04-29 14:30

你好，会计分录是对，按照工资成本申报个税。