进项大于销项本月纳税申报表零申报吗？留抵的怎么做财务处理

逢考必过考神附体 追问

2020-04-29 15:24

印花城建税是不是都是0   剩下的税下月直接抵扣？不用做多余的凭证？和平时销项大于进项还有其他的区别吗？

微微老师 解答

2020-04-29 15:32

您好，是的城建税是0.，但是印花税是要交的。你平常缴纳增值税，会结转进项和销项吗？

逢考必过考神附体 追问

2020-04-29 15:34

平时都是销项大于进项会的  第一次做进项大于销项

微微老师 解答

2020-04-29 15:35

那就做一笔借：销项税    贷：进项税
多出来的进项税转入   待抵扣进项税

逢考必过考神附体 追问

2020-04-29 15:37

好的谢谢

微微老师 解答

2020-04-29 15:39

不客气，祝您工作顺利，身体健康