去年累计折旧多计提了，今年做了三笔分录 1.借：累计折旧 贷：以前年度损益调整 2.借：以前年度损益调整 贷：应交税费 3.借：以前年度损益调整 贷：未分配利润 三笔分录做过之后，未分配利润年末-年初≠净利润了，这是怎么回事，求老师解答

冷静的板栗 追问

2020-04-29 15:54

那老师，去年累计折旧多计提了，今年正确的调整该怎么做呐

陈诗晗老师 解答

2020-04-29 15:56

就是你上面的分录，调整分录是对的
调整后你这报表相关正好是这以前年度损益调整的金额。这是正确的

冷静的板栗 追问

2020-04-29 16:45

那就是说与利润表中的净利润没有关系，利润表不用动呐，还是说利润表需要增加一个以前年度损益调整，来保证报表相互衔接

陈诗晗老师 解答

2020-04-29 16:47

是的，就是 这个意思，可以在附注 里批露清楚就可以了的

冷静的板栗 追问

2020-04-29 16:48

嗯好的，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2020-04-29 16:50

不客气，祝你工作愉快。