出口贸易公司，退税商品和不退税商品开在一张发票上了。这怎么处理呢？

李小丛 追问

2020-04-30 09:25

那这种情况申报增值税报表进项发票的时候怎么申报呢？

黎老师 解答

2020-04-30 09:36

你好，附表二25,26,27栏填写的是出口退税的进项数，数字填入了，1栏的数据会自动变化。

李小丛 追问

2020-04-30 09:41

北京企业，但是发票认证的时候都在退税底下认证了，会不会有影响呢。

黎老师 解答

2020-04-30 09:49

你好，25,26,27栏能手工填写，这数字都是企业自己计算自己填写，如果手工填写不了，那么认证的时候，要选择出口退税勾选认证，数字会自动带到报表上，如果你全都在抵扣勾选，那么这些出口发票是退不了税。

李小丛 追问

2020-04-30 09:52

需要出口退税认证，表格也是手工填写的。开在一张上如果认证了出口退税，分开填写没有退税的部分也是可以抵扣的对么？

黎老师 解答

2020-04-30 10:00

你好，专项发票是用来认证出口退税，那就分开出来开。如果是企业开销售发票，不用分开。

李小丛 追问

2020-04-30 10:10

嗯呐  情况了解到  还是蒙圈  我这出口需要专门出口认证抵扣  填写报表手填  ，这种情况出口和没出口的开一张上了，这怎么处理。麻烦您再指点一下。

黎老师 解答

2020-04-30 10:16

你好，出口商品免税收入，借：应收账款，贷：主营收入  征税商品收入，借：应收账款，贷：主营收入  应交增值税-销项税 借：主营成本 贷：库存商品。

李小丛 追问

2020-04-30 10:19

了解，谢谢。

黎老师 解答

2020-04-30 10:27

你好，满意请给五星好评，谢谢。