借:税金及附加-营业税 贷:递延税项-营业税是什么意思啊 这个可以表示计提税金吗？

萌萌 追问

2020-04-30 11:57

就是今年的

萌萌 追问

2020-04-30 11:57

他做的是递延

小云老师 解答

2020-04-30 11:58

你把摘要和原始凭证放上来看看

萌萌 追问

2020-04-30 12:01

我是在他们序时账看的，没有原始凭证，摘要写的就是结转递延税

小云老师 解答

2020-04-30 13:03

这个分录看起来不合理，一方面营业税确实是16年就应该没有了，因为那年已经全面营改增了，另外就是关于递延，现在没有递延税项这个科目，有递延所得税资产和负债，但都是针对所得税的，而所得税是不用税金及附加科目的

萌萌 追问

2020-04-30 13:05

好的，谢谢老师

小云老师 解答

2020-04-30 13:24

不客气，祝你工作顺利