老师，我们公司一产品跟客户实际结算价是1500，但是对方开票价要开2200，老板让我核算一下这样操作我们需要多交哪些费用?我想的到的是中间有一个700元差价的增值税，然后是不是会需增利润，企业所得税也会多交?

Sara 追问

2020-04-30 13:59

老师，如果这些费用让客户支付，这样操作可行吗？

许老师 解答

2020-04-30 14:01

这样的话，是可以的呀

Sara 追问

2020-04-30 14:15

但是我怎么感觉这样，我账面上平不了啊，银行存款只有1500，开票价2200

许老师 解答

2020-04-30 14:22

这个的话，肯定是平不了，只能挂应收账款了。。。（本身就违规。。。）

Sara 追问

2020-04-30 14:29

那一直挂应收账款?这个客户要长期合作的，到时候金额越来越大怎么办?

许老师 解答

2020-04-30 14:32

这个没办法呀，其实，本来就不应该违规。。。这个的话，还涉嫌虚开发票。。。
以后的话  要不计提个减值之类的，把应收账款   冲回的

Sara 追问

2020-04-30 14:43

嗯，老板说对方按开票价把钱打进来，我们再取出给他，可是公司账上的钱不能随便取，要么找费用发票，金额大的话也不是办法，老板要合法拿出，是不是要交25%个税就可以?

许老师 解答

2020-04-30 14:46

嗯嗯，是的   要不  用发票来冲   要不   钱取走不还    企业所得税    要多交   他自己  也要交20%的个税

Sara 追问

2020-04-30 14:52

老师，这个20%的个税在哪里操作，个税系统吗？

许老师 解答

2020-04-30 14:53

这个不是的哦。是这样的，老板将钱取走，年底不归还，税务局的话，视同分配股利。要他交，20%的个税。。。

Sara 追问

2020-04-30 14:56

那分录怎么写，年底要申报哪张报表?

许老师 解答

2020-04-30 15:00

借：利润分配   贷：应付股利
借：应付股利   贷：其他应付款-个税      银行存款
借：其他应付款-个税    贷：银行存款

Sara 追问

2020-04-30 15:13

好的，谢谢老师

许老师 解答

2020-04-30 15:52

不客气。如果对回答满意，请五星好评