这边查到2019年9月份多计提了折旧，现在是2020年4月份了，如何做调整分录？要用以前年度损益调整科目吗？

隐... 追问

2020-04-30 15:25

做完了

立红老师 解答

2020-04-30 15:27

你好，如果做完， 需要用以前年度损益调整来调整
贷，以前年度损益调整  正数
贷，累计折旧   负数

借，以前年度损益调整
贷，应交税费——应交所得税

借，以前年度损益调整
贷，利润分配——未分配利润

隐... 追问

2020-04-30 15:39

我汇算的时候有纳税调增 还要做第二笔分录吗

立红老师 解答

2020-04-30 15:42

你好，如果汇算时已经调整，就不需要做第二笔了

隐... 追问

2020-04-30 15:44

第一个分录以前年度损益调整在贷方正数吗

立红老师 解答

2020-04-30 15:47

你好，是的，是贷方正数

隐... 追问

2020-04-30 15:52

第一个分录可以借 累计折旧 正数吗

立红老师 解答

2020-04-30 15:54

你好，如果财务软件可以取得借方数，是可以的