老师好，增值税纳税申报表二中的第三行，前期认证相符且本期申报抵扣，怎样填写呢？

枫梵 追问

2020-05-01 18:12

那本期认证相符且本期申报抵扣是指本期勾选的吗？我记得这个当期勾选的是当期必须抵扣的呢？系统会自动带出你本期勾选的数字呀？

枫梵 追问

2020-05-01 18:22

还有就是进账税额转出额，其中“红字发票信息表注明的税额”指的是前期已经抵扣过的进账税部分？还是本月还没有进行抵扣的部分呢？

宸宸老师 解答

2020-05-01 18:26

1.一般性都会填在本期认证相符这一行的。
2.转出的是指不得抵扣的部分，就是前期已经抵扣，后来发现实际不得抵扣的部分

枫梵 追问

2020-05-01 18:28

那前期这一行什么情况下填呢？

宸宸老师 解答

2020-05-01 18:29

您好，一般不会发生这种情况的。
现在抵扣勾选跟填写都是一致的。如果填写不一致，会显示错误

枫梵 追问

2020-05-01 18:31

您的意思是本月勾选的本月都会自动出数，会出现在本期认证相符且本期申报抵扣这一行是吧？

宸宸老师 解答

2020-05-01 18:32

是的，因为现在已经联网了

枫梵 追问

2020-05-01 18:33

还有就是进账税额转出额，其中“红字发票信息表注明的税额”指的是前期已经抵扣过的进账税部分？还是本月还没有进行抵扣的部分呢？

宸宸老师 解答

2020-05-01 18:36

转出的是指不得抵扣的部分，就是前期已经抵扣，后来发现实际不得抵扣的部分