企业所得税年报的职工薪酬支出纳税调整表怎么填？应该填哪些栏次

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2020-05-03 16:58

有工资薪金的发生和公会经费的发生

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2020-05-03 16:59

工资薪金实际发放17150，工会经费120

maize老师 解答

2020-05-03 16:59

计提多少，这个工资薪金？

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2020-05-03 17:00

计提85万

maize老师 解答

2020-05-03 17:03

工资薪金 账载金额填写85万，实际发生额17150  税收金额 17150  工会经费这个交吗，

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2020-05-03 17:04

工会经费交了120

maize老师 解答

2020-05-03 17:04

四、工会经费支出 工会经费要是计提和缴纳也是这么多，那这个税收金额，账载金额，实际发生额都填写120

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2020-05-03 17:06

纳税调整金额是什么意思，85万是计提了没有转成本，没有形成成本。

maize老师 解答

2020-05-03 17:08

你计提没有发出去工资就需要纳税调增出来，

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2020-05-03 17:10

纳税调增意味这什么

maize老师 解答

2020-05-03 17:11

没有转成本，那是挂资产下面吗？有做成本和费用工资吗

maize老师 解答

2020-05-03 17:12

以为利润总额基础上面加调增数据=税法上面利润，按这个交企业所得税

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2020-05-03 17:14

意思是我纳税所得额要调增85万减17150元

maize老师 解答

2020-05-03 20:36

你做成本费用做多少没有发出工资，就纳税调整，计提85万，没有发出就纳税调增，2020年做2019年汇算清缴之前没有发2019年计提就需要纳税调增

maize老师 解答

2020-05-03 20:38

包括2019年计提2020年汇算清缴之前发2019年