老师，所得税汇算清缴账载金额与个税金额不一致，年报时应该怎样调账？

阳光 追问

2020-05-05 10:45

个税系统的正确，账面上的比个税系统数要大

bamboo老师 解答

2020-05-05 10:46

那是您账上多计提了工资？多计提的工资会不会发放？

阳光 追问

2020-05-05 11:46

发放呀

bamboo老师 解答

2020-05-05 12:17

那汇算清缴的时候计提的发放了 都可以所得税前扣除

阳光 追问

2020-05-05 12:18

问题是跟个税申报的不一致呀

bamboo老师 解答

2020-05-05 13:05

您后期发放的时候要申报吧！

阳光 追问

2020-05-05 13:07

计提多少，发放多少，当月计提当月发放，现在是跨年，数据账面与个税系统不一致，是否需要纳税调整？

bamboo老师 解答

2020-05-05 13:22

在汇算清缴前发放了 不需要调整 跟申报系统不一致可以解释

阳光 追问

2020-05-05 13:33

不就要调整这一块，汇算清缴怎么调整？能不能调？

bamboo老师 解答

2020-05-05 14:06

汇算清缴前发放了 可以不调整
您要跟个税申报系统一致的话 调整也可以

阳光 追问

2020-05-05 16:02

汇算清缴怎么填报？填写职工薪酬明细表吗？

bamboo老师 解答

2020-05-05 16:37

对的 填写职工薪酬明细表

阳光 追问

2020-05-05 16:43

老师，您看问题只看一半吗？我问怎么填报？

阳光 追问

2020-05-05 17:41

？？？

bamboo老师 解答

2020-05-05 17:56

账载金额填贷方发生额 实际金额填您个人所得税申报金额 税收金额也是填实际发生额