老师，去年未分配利润要计提吗？怎么计提呢？发放的时候又该怎么做账呢？

燕子 追问

2020-05-06 16:02

是的，股东分红

郭老师 解答

2020-05-06 16:05

借利润分配应付利润贷应付利润，借应付利润贷银行存款应交税费
借利润分配未分配利润贷利润分配应付利润。

燕子 追问

2020-05-06 16:09

需要计提吗老师？比如18年的股东分红，19年初要计提吗？

郭老师 解答

2020-05-06 16:09

你好，需要具体的。

郭老师 解答

2020-05-06 16:10

你好
需要计提的。

燕子 追问

2020-05-06 16:12

比如股东A的分红5000，B的3000计提是：
借：未分配利润        8000
贷：其他应付款   -  A  5000
                             － B  3000
这样吗？

郭老师 解答

2020-05-06 16:16

借利润分配应付利润贷应付利润-a/b


这个是计提

燕子 追问

2020-05-06 16:17

发放的时候呢？老师

郭老师 解答

2020-05-06 16:18

借应付利润贷银行存款应交税费上面写啦。

燕子 追问

2020-05-06 16:19

好的，谢谢老师。

郭老师 解答

2020-05-06 16:21

不用客气的。