企业所得税多交了，汇算清缴怎么办？

初夏 追问

2020-05-06 16:26

是的，怎么做账？

邹老师 解答

2020-05-06 16:27

你好，只需要做纳税调增应纳税所得额处理，不需要调整账务的

初夏 追问

2020-05-06 16:41

老师，具体分录怎么做 能详细点吗？

邹老师 解答

2020-05-06 16:43

你好，在汇算清缴明细表的纳税调整项目明细表的扣除类——其他栏次填写一个数据做纳税调增处理，使得没有退税形成