账上数据如下: 借:所得税费用/当期所得税费用10 贷:应交税费-企业所得税10 借:递延所得税资产6 贷:所得税费用/递延所得税费用6 本月预缴季度所得税4，怎么做账务处理，会计分录?

XI-ZEE 追问

2020-05-06 19:23

每月计提的数据和递延数据不做任何处理是吧，直接冲应交税费?

陈诗晗老师 解答

2020-05-06 19:29

不用了，递延所得税一般是在汇算年末时处理。

XI-ZEE 追问

2020-05-06 19:30

谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2020-05-06 19:33

不客气，祝你工作愉快。