单位和个人社保在2月缴纳的时候算错了，这个在4月缴纳剩余的费用要怎么冲，因为2月的单位社保一共只有6308.8，我记提了6699.84元，2月银行付出去的钱没错，怎么调整

小# 追问

2020-05-07 17:41

全部红字？然后重新做？那不是有一笔虚的银行账？

耿老师 解答

2020-05-07 17:45

你好，只冲红字差额部分就可以不用全额。

小# 追问

2020-05-07 17:49

但是下面用银行付款那个，是借应付职工薪酬-单位社保和其他应付款，都错了的，怎么红字冲。他们在同一个借方

小# 追问

2020-05-07 17:50

相当于单位计提多了，个人少了，分录你写一下

小# 追问

2020-05-07 17:54

小# 追问

2020-05-07 17:54

这样？

耿老师 解答

2020-05-07 18:28

你好！你们有缴纳，银行没有实际扣款那一部分不是吗？只是红冲计提的就可以

小# 追问

2020-05-07 18:39

银行扣款没错，是单位和个人的社保数据错了

耿老师 解答

2020-05-07 19:17

你好，计提多了对吧？所以只冲减你计提分数就可以不涉及银行存款。

小# 追问

2020-05-07 19:36

我这样做对吗，图片的

耿老师 解答

2020-05-07 19:59

不好意思，我手机的问题打不开图片儿，你能写一下吗？

小# 追问

2020-05-07 20:25

管理费用-社保费用 （借方红字）310 应付职工薪酬-单位社保 （借方红字）310    应付职工薪酬-单位社保（借方红字）310  其他应付款-个人社保  借方310

耿老师 解答

2020-05-07 20:29

应付职工薪酬应该是贷方红字吧？

小# 追问

2020-05-07 20:57

对，写错了

耿老师 解答

2020-05-07 22:59

你好！改过来就没有问题了

小# 追问

2020-05-07 23:12

这样就对了哈

耿老师 解答

2020-05-08 06:37

你好！是的，这样就没有问题了冲平了