老师，我们收到一张发票11300，因为服务延期所以给对方扣款2000。我想问下这2000属于我们的营业外收入，那在做账的时候需不需要把进项税额体现出来。。。。假如：借管理费用10000 待认证税1300 贷银行8000 营业外收入1769.91 税转出230.09 这样做吗？还是 借管理费用10000 进项税1300 贷银行8000 营业外收入2000？？

出发 追问

2020-05-08 10:33

谢谢老师，是不是涉及营业外支出和营业外收入都要把税转出呢？

立红老师 解答

2020-05-08 10:36

你好，是的，对应的这部分不能抵扣的