老师，怎么调减去年的主营业务成本呢？

阳阳妈 追问

2020-05-08 10:55

老师，是这样的。
2019年预交了5万元企业所得税（是每个季度税务局要求按照开票金额来交的），汇算清缴时，我这边利润是负数，要退税，专管员那边要求不要退税，把账做平来。我就想着调减2019年的主营业务成本，把利润调到刚好抵消税费，但是这涉及到2019年的账务，不知道怎么操作。经验不足，做账没考虑那么多，还请老师指点迷津！

meizi老师 解答

2020-05-08 11:00

你好  那你就反结账去19年的账里面 去调减你的19年的成本或者是19年内的费用  。 那样你费用少了 利润多了   注意下与你预缴的企业所得税一致  这样就不用退税了。  到时你在按你账上19年修改后的数据报19年汇算就行了

阳阳妈 追问

2020-05-08 11:07

老师，那我之前报上去的年报就跟我修改了的不一样了有关系吗

meizi老师 解答

2020-05-08 11:11

你好    你还得去修改你19.4季度申报表  以及报表  还有19年年报  这样才算完事

阳阳妈 追问

2020-05-08 11:29

老师，这个是第四季度申报表吗？另外报表和19年年报是什么呢

meizi老师 解答

2020-05-08 11:30

你好    报表是你4季度的财务报表   和4季度的申报表 修改了   因为你要去19年改账 你就去12月改即可 ； 然后19年年报 不是报了吗  所以你还得按19年改账后的数据来报年报 修改下金额

阳阳妈 追问

2020-05-08 11:34

不是很懂，我应该要去税务局修改几个报表才行呢？19年年报是指12月份的报表吗？

meizi老师 解答

2020-05-08 11:38

你好 你不是要改账吗 。 你要先知道你改了那些账  才会知道去修改对应那些报表 的

阳阳妈 追问

2020-05-08 12:04

老师，19年年报在电子税务局哪里报的呀？我怎么好像没报过。

meizi老师 解答

2020-05-08 12:16

你好 电子税务局 -我要申报 里面    找到关于年报的表 注意下所属期 是1-12月期间的